La CIPAV est la caisse de retraite d’une partie des professions libérales réglementées — architectes, ostéopathes, moniteurs de ski, experts et bien d’autres. On la connaît surtout pour ses cotisations ; on sait moins précisément ce qu’elles financent, ni à quel taux.
Cette fiche donne le barème 2026 réel, cotisation par cotisation, et explique ce que chacune vous ouvre comme droit. Les chiffres sont relevés sur la page officielle de l’URSSAF, mise à jour le 27 février 2026, pour la métropole.
Qui cotise à la CIPAV, et pour quoi
La CIPAV ne couvre pas tout. Elle encaisse et gère deux blocs : votre retraite — une partie de base, alignée sur le régime des indépendants, et une partie complémentaire propre à la caisse — et votre prévoyance invalidité-décès. Tout le reste de vos cotisations sociales — assurance maladie, allocations familiales, CSG-CRDS, formation — est calculé et prélevé par l’URSSAF sur votre revenu réel.
Comprendre ce partage évite une confusion fréquente : votre relevé CIPAV ne reflète qu’une part de vos charges sociales. Le montant total que vous versez chaque année se lit du côté de l’URSSAF, la CIPAV n’en gérant qu’une portion — importante, car c’est celle qui construit votre retraite.
Le barème 2026, cotisation par cotisation
Voici les taux applicables en 2026, avec l’assiette sur laquelle chacun se calcule. Le plafond annuel de la Sécurité sociale (Pass) 2026 sert de repère : il vaut 48 060 €.
| Cotisation | Taux 2026 | Assiette / tranche | Ce qu’elle finance |
|---|---|---|---|
| Retraite de base | 8,73 % puis 1,87 % | Jusqu’à 1 Pass (48 060 €), puis jusqu’à 5 Pass | Votre pension de base et vos trimestres |
| Retraite complémentaire | 11 % puis 21 % | Jusqu’à 1 Pass, puis de 1 à 4 Pass | Vos points de retraite complémentaire |
| Invalidité – décès | 0,50 % | Jusqu’à 1,85 Pass (88 911 €) | Rente d’invalidité et capital décès |
| Indemnités journalières | 0,30 % | Jusqu’à 3 Pass (144 180 €) | Un revenu en cas d’arrêt maladie |
| CSG-CRDS | 9,7 % | Revenu + cotisations | Solidarité — aucun droit direct |
| Formation (CFP) | 0,25 % à 0,34 % | 1 Pass (forfaitaire) | Votre droit à la formation |
Source: URSSAF, « Taux de cotisations — Profession libérale réglementée relevant de la Cipav », mis à jour le 27 février 2026 (métropole). Pass 2026 : 48 060 €. La retraite complémentaire et l’invalidité-décès sont calculées par la caisse (cnavpl.fr). Maladie-maternité et allocations familiales sont calculées à part par l’URSSAF, sur le revenu réel.
Deux taux méritent l’attention : la retraite complémentaire, qui grimpe à 21 % sur la part de revenu comprise entre un et quatre Pass, et la CSG-CRDS à 9,7 %, qui ne vous ouvre aucun droit direct — c’est une contribution de solidarité, pas une cotisation.
Ce que vous obtenez en retour
Une cotisation n’est pas une taxe : chacune finance une protection précise. C’est ce qui distingue un prélèvement d’un investissement dans votre sécurité.
Retraite
Base et complémentaire : des trimestres et des points qui construisent votre pension future. C’est le cœur de la CIPAV.
Prévoyance
Invalidité-décès : une rente si vous ne pouvez plus exercer, un capital pour vos proches en cas de décès.
Arrêt maladie
Indemnités journalières : un revenu de remplacement quand vous êtes en arrêt, financé par la cotisation à 0,30 %.
Formation
La contribution formation (CFP) ouvre un budget pour vous former — un droit trop souvent ignoré.
Même à faible revenu : les cotisations minimales
C’est le point qui surprend les nouveaux inscrits : en dessous d’un certain revenu, voire en cas de déficit, vous cotisez quand même sur une base minimale. Ces minimums ne sont pas une punition — ils garantissent que vous validez des trimestres et conservez une couverture.
Les cotisations minimales annuelles (métropole, 2026)
573 €
Retraite de base (valide 3 trimestres)
89 €
Invalidité – décès
58 €
Indemnités journalières
120 à 163 €
Formation professionnelle
Soit environ 840 € par an au minimum, dus même en cas de revenu faible ou déficitaire. Source : URSSAF, barème Cipav au 27 février 2026.
En début d’activité, vos cotisations 2026 sont d’abord calculées sur une base forfaitaire de 9 131 € (19 % du Pass), puis régularisées quand votre revenu réel est connu. Et si vous créez votre activité en 2026, l’exonération Acre peut alléger une partie de ces cotisations la première année.
En clair, comment lire vos cotisations
Ne jugez pas vos cotisations CIPAV au seul montant prélevé : rapportez chaque ligne au droit qu’elle ouvre. La retraite de base et complémentaire construit votre pension future ; l’invalidité-décès vous protège, vous et vos proches, si tout s’arrête ; les indemnités journalières couvrent l’arrêt maladie. Seule la CSG-CRDS ne vous revient pas. Si vous démarrez ou si vos revenus sont faibles, retenez surtout les minimales : environ 840 € par an, le prix d’un socle de droits qu’il vaut mieux payer que perdre.
Sources
- Taux de cotisations — Profession libérale réglementée relevant de la Cipav, URSSAF (mis à jour le 27 février 2026) — urssaf.fr
- Réforme de l’assiette sociale des indépendants (LFSS 2024, décret n° 2024-688), URSSAF
- Calcul des retraites complémentaire et invalidité-décès, CNAVPL — cnavpl.fr
